|
Bewertung/Szenarien
Die Bewertung der Produkte erfolgt nach Bilanzierungsgrundsätzen und nach Risikoaspekten. Zinszahlungen (feste und variable) werden nach dem Barwertprinzip, auf Basis der einzelnen Cashflows, bewertet. Zu zahlende und zu erhaltende Zinsen werden täglich abgegrenzt und als Handelsergebnis gespeichert. Die Ermittlung des Barwertes wird über das zugeordnete Szenario gesteuert. Die Abzinsungsfaktoren sowie die Barwertkurve sind im Szenario definiert. Durch verschiedene Szenarien können entsprechend unterschiedliche Zinskurven für die Bewertung hinterlegt werden.
In Kombination mit finanzmathematischen Kennzahlen sind Depotbestände und Portfolios vielfältig auswertbar. Die Steuerung der Risikobewertung wird nach den Vorgaben der KAR und/oder nach Volatilitäten und Korrelationen über ein Szenario ermittelt. Devisenbestände können mit anderen Produkten (Wertpapieren, Zinsderivativen) in einer Betrachtungseinheit zusammengeführt werden.
|
